зміст
Microsoft Excel надає величезну різноманітність функцій, які дозволяють справлятися з математичними, економічними, фінансовими та іншими завданнями. Програма є одним з основних інструментів, які використовуються в малих, середніх і великих організаціях для ведення різного роду бухгалтерського обліку, проведення розрахунків і т. д. Нижче ми розглянемо найбільш затребувані в Excel фінансові функції.
Вставка функції
Спочатку давайте згадаємо, як вставити функцію в клітинку таблиці. Ви можете зробити це різними способами:
- Виділивши потрібну комірку, натисніть на іконку «fx (вставити функцію)» ліворуч від рядка формул.
- Або перейдіть на вкладку «Формули» і натисніть аналогічну кнопку, розташовану в лівому куті стрічки програми.
Незалежно від вибраного варіанту відкриється вікно функції вставки, в якому потрібно вибрати категорію «Фінансовий», виберіть потрібний оператор (наприклад, ДОХОДІВ), потім натисніть кнопку OK.
На екрані з’явиться вікно з аргументами функції, які потрібно заповнити, потім натисніть кнопку ОК, щоб додати її до виділеної комірки та отримати результат.
Ви можете вказати дані вручну за допомогою клавіш клавіатури (конкретні значення або посилання на комірки), або, вставивши в поле навпроти потрібного аргументу, вибрати відповідні елементи в самій таблиці (комірки, діапазон комірок) за допомогою лівої кнопки миші ( якщо дозволено).
Зауважте, що деякі аргументи можуть не відображатися, і ви повинні прокрутити область вниз, щоб отримати до них доступ (за допомогою вертикальних повзунків праворуч).
Альтернативний метод
Перебуваючи у вкладці «Формули» можна натиснути кнопку «Фінансовий» В групі «Бібліотека функцій». Відкриється список доступних варіантів, серед яких просто натисніть на потрібний.
Після цього відразу відкриється вікно з аргументами функції для заповнення.
Популярні фінансові функції
Тепер, коли ми з’ясували, як функція вставляється в комірку таблиці Excel, перейдемо до списку фінансових операторів (поданих в алфавітному порядку).
BS
Цей оператор використовується для розрахунку майбутньої вартості інвестицій на основі періодичних рівних платежів (постійна) і відсоткової ставки (постійна).
Необхідні аргументи (параметри), які потрібно заповнити:
- Парі – відсоткова ставка за період;
- Kper – загальна кількість платіжних періодів;
- Plt – постійна оплата за кожен період.
Необов’язкові аргументи:
- Ps є поточна (теперішня) вартість. Якщо залишити порожнім, значення дорівнює "0";
- Тип – тут написано:
- 0 – оплата в кінці періоду;
- 1 – оплата на початку періоду
- якщо поле залишити порожнім, за замовчуванням буде нуль.
Також можна вручну ввести формулу функції відразу у виділену комірку, минаючи вікна вставки функції та аргументу.
Синтаксис функції:
=БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
VSD
Функція дозволяє розрахувати внутрішню норму прибутку для ряду грошових потоків, виражених у цифрах.
Необхідний аргумент тільки один - «Цінності», в якому потрібно вказати масив або координати діапазону комірок з числовими значеннями (хоча б одне негативне і одне позитивне число), за якими буде проводитися обчислення.
Необов'язковий аргумент - «Успіння». Тут вказано очікуване значення, близьке до результату VSD. Якщо це поле залишити порожнім, значення за умовчанням буде 10% (або 0,1).
Синтаксис функції:
=ВСД(значения;[предположение])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
ДОХОДІВ
За допомогою цього оператора можна розрахувати дохідність цінних паперів, за якими виплачуються періодичні відсотки.
Необхідні аргументи:
- дата_зг – дата угоди/розрахунку за цінними паперами (далі – ЦП);
- Дата набрання чинності – дата набрання чинності/погашення цінних паперів;
- Парі – річна купонна ставка цінних паперів;
- ціна – ціна цінних паперів за 100 рублів номіналом;
- Погашення – суми викупу або вартість викупу цінних паперів. за 100 рублів номіналом;
- частота – кількість платежів на рік.
аргументація «Основа» is необов'язковий, він визначає, як розраховується день:
- 0 або порожній – американський (NASD) 30/360;
- 1 – фактичний/фактичний;
- 2 – фактичний/360;
- 3 – фактичний/365;
- 4 – Європейський 30/360.
Синтаксис функції:
=ДОХОД(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;цена;погашение;частота;[базис])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
МВСД
Оператор використовується для розрахунку внутрішньої норми прибутку для ряду періодичних грошових потоків на основі вартості залучення інвестицій, а також відсотка реінвестованих грошей.
Функція має тільки необхідні аргументи, до яких належать:
- Значення – зазначаються негативні (платежі) і позитивні числа (надходження), представлені у вигляді масиву або посилань на комірки. Відповідно, тут має бути зазначено принаймні одне додатне та одне від’ємне числове значення;
- Rate_finance – відсоткова ставка, що сплачується за кошти в обігу;
- Ставка _reinvest – відсоткова ставка за реінвестування оборотних активів.
Синтаксис функції:
=МВСД(значения;ставка_финанс;ставка_реинвест)
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
ІНОРМА
Оператор дозволяє розрахувати процентну ставку для повністю інвестованих цінних паперів.
Аргументи функції:
- дата_зг – дата розрахунків за цінними паперами;
- Дата набрання чинності – дата погашення цінних паперів;
- Інвестиції – суму, вкладену в цінні папери;
- Погашення – сума до отримання при погашенні цінних паперів;
- аргумент «Основа» що стосується функції ДОХОДІВ необов’язково.
Синтаксис функції:
=ИНОРМА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;погашение;[базис])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
PLT
Ця функція розраховує суму періодичного платежу по кредиту виходячи з постійності платежів і процентної ставки.
Необхідні аргументи:
- Парі – відсоткова ставка на період кредитування;
- Kper – загальна кількість платіжних періодів;
- Ps є поточна (теперішня) вартість.
Необов’язкові аргументи:
- Bs – майбутня вартість (залишок після останнього платежу). Якщо поле залишити незаповненим, за замовчуванням буде використано значення "0".
- Тип – тут ви вказуєте, як буде здійснено платіж:
- "0" або не зазначено – наприкінці періоду;
- "1" – на початок періоду.
Синтаксис функції:
=ПЛТ(ставка;кпер;пс;[бс];[тип])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
ОТРИМАНО
Він використовується для визначення суми, яка буде отримана до погашення інвестованих цінних паперів.
Аргументи функції:
- дата_зг – дата розрахунків за цінними паперами;
- Дата набрання чинності – дата погашення цінних паперів;
- Інвестиції – сума вкладень у цінні папери;
- Знижка – ставка дисконту цінних паперів;
- «Основа» – необов’язковий аргумент (див. функцію ДОХОДІВ).
Синтаксис функції:
=ПОЛУЧЕНО(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;дисконт;[базис])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
PS
Оператор використовується для визначення теперішньої (тобто поточної) вартості інвестицій, що відповідає серії майбутніх платежів.
Необхідні аргументи:
- Парі – відсоткова ставка за період;
- Kper – загальна кількість платіжних періодів;
- Plt – постійна оплата за кожен період.
Необов’язкові аргументи – так само, як і для функції «PLT»:
- Bs – майбутня вартість;
- Тип.
Синтаксис функції:
=ПС(ставка;кпер;плт;[бс];[тип])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
РЕЙТИНГ
Оператор допоможе дізнатися процентну ставку по ануїтету (фінансовій ренті) за 1 період.
Необхідні аргументи:
- Kper – загальна кількість платіжних періодів;
- Plt – постійна оплата за кожен період;
- Ps це поточна вартість.
Необов’язкові аргументи:
- Bs – майбутня вартість (див. функцію PLT);
- Тип (див. функцію PLT);
- Припущення – очікувана вартість ставки. Якщо не вказано, буде використано значення за умовчанням 10% (або 0,1).
Синтаксис функції:
=СТАВКА(кпер;;плт;пс;[бс];[тип];[предположение])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
ЦІНА
Оператор дозволяє знайти ціну за 100 рублів номінальної вартості цінних паперів, за якими виплачуються періодичні відсотки.
Необхідні аргументи:
- дата_зг – дата розрахунків за цінними паперами;
- Дата набрання чинності – дата погашення цінних паперів;
- Парі – річна купонна ставка цінних паперів;
- Дохід – річний дохід за цінними паперами;
- Погашення – вартість погашення цінних паперів. за 100 рублів номіналом;
- частота – кількість платежів на рік.
аргументація «Основа» як для оператора ДОХОДІВ is необов'язковий.
Синтаксис функції:
=ЦЕНА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;доход;погашение;частота;[базис])
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
ЧПС
Використовуючи цю функцію, ви можете визначити чисту поточну вартість інвестицій на основі ставки дисконту, а також суму майбутніх надходжень і платежів.
Аргументи функції:
- Парі – ставка дисконту за 1 період;
- Значення1 – тут вказуються виплати (від’ємні значення) та надходження (додатні значення) наприкінці кожного періоду. Поле може містити до 254 значень.
- Якщо обмеження аргументу «Значення 1» вичерпано, ви можете переходити до заповнення наступного − «Значення2», «Значення3» і т.п.
Синтаксис функції:
=ЧПС(ставка;значение1;[значение2];...)
Результат у комірці та вираз у рядку формул:
Висновок
Категорія «Фінансовий» Excel має понад 50 різних функцій, але багато з них є специфічними та вузькими, тому використовуються рідко. Ми розглянули 11 найпопулярніших, на наш погляд.